SMSF 투자 시나리오: QLD 주택 구입 사례

1. 배경 정보

• 구매 대상: $750,000 주택 (Queensland)
• 가족 소득:
  • 남편: $120,000/년
  • 부인: $65,000/년
• 가족 구성: 부부와 미성년 자녀 2명
• 기존 부채:
  • 거주용 집 대출: $800,000
  • 투자용 집 대출: $350,000
• 슈퍼 잔액: 두 사람 합계 $210,000
• 연령: 두 사람 모두 45세

2. SMSF를 통한 투자 계획

주택 구매 비용

• 구매 가격: $750,000
• Deposit (20%): $150,000
• SMSF 대출금액 (80%): $600,000
• Stamp Duty 및 기타 비용: $29,721.88 (QLD 기준)

슈퍼 잔액 사용 후 잔여금

• 슈퍼 잔액 활용:
  • $210,000 중 $150,000은 Deposit으로 사용
  • $29,721.88은 Stamp Duty로 지출
• 구입 후 남는 슈퍼 잔액: 약 $30,000

3. 기대되는 혜택

1. Voluntary Contribution으로 세금 환급

• 남편 환급액: $1,920
• 부인 환급액: $2,010
• 총 환급액: $3,930/년

2. 은퇴후, 자산 매각 시 CGT 면제

• 보유 기간: 20년
• 예상 가치 상승: $750,000 → 약 $1,642,000 (연평균 4% 성장 가정)
• CGT 면제 효과: 약 $892,000의 자본 이득에 대해 세금 면제

3. 은퇴후, 렌트 수익에 대한 세금 면제. 현재는 15% tax rate (negative gearing 가능)

• 임대 수익: 현재 연 $28,000 (연 3% 증가 가정)
• 20년 후 예상: 약 $51,000/년

4. 추가적인 혜택 및 고려사항

추가적인 혜택

• 포트폴리오 다각화를 통한 안정적인 자산 증식
• 임대 소득 관련 유지 비용 공제를 통한 소득세 절감
• 유동성 확보: 잔여 $30,000 슈퍼 잔액 활용

고려해야 할 사항

• SMSF 운영비: 연간 약 $2,000~$5,000
• 대출 리스크: 금리가 높을 가능성

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